表和视图
本页介绍db文件中包含的所有表和视图。
表包含了用户提供的财务数据，它是所有报表的数据源头。为了确保数据的完整性和一致性，在添加、修改、删除表中的数据时，TataruBook会进行各方面的校验，保证数据之间不出现冲突和逻辑矛盾。
视图是使用表中的数据计算出的报表，包含净资产、分类收入支出、投资收益率等各种统计数据。每当任一张表中的数据发生了变化，所有视图均会立即重新计算并更新。通常来说视图更新的速度非常快，用户往往感知不到延迟。视图的更新不需要手工触发。
有一些视图是面向用户提供的报表，也有一些视图是供另一些视图使用的中间计算结果，用户通常不需要关注这些中间结果视图。但是，如果用户对某些报表数据有疑惑，想要检查计算过程，可以查看这些中间结果视图。另外，对于自己编写SQL查询的高级用户，中间结果视图可能也是有用的。
所有名字以check开头的视图都是用于检查数据一致性的。当数据一致时，这些check开头的视图应当不含任何记录。如果TataruBook发现某个check开头的视图内容不为空，则会在命令行报告相关的数据错误并提示用户修正。
简化的复式记账法
TataruBook遵循复式记账里“每笔交易都必须有两个账户参与”的要求，但并没有使用专业会计方法中的账户分类法，以及每种账户约定的正负号。对于普通个人或家庭的记账来说，严格遵循专业会计方法会使记账太过于复杂且难以理解。因此TataruBook用了更简单直观的记账方法，只把所有账户分为两类：
- 内部账户中的某笔变动数额为正表示财产变多，为负表示财产变少；余额为正时表示拥有财产，为负时表示对外负债。
- 外部账户中的某笔变动数额为正表示支出，为负表示收入或利息。
这样，每笔交易在其涉及的两个账户中的变动数额加起来总是恰好等于\(0\)（当两个账户包含相同的资产时）。在任一时刻把所有内部账户的余额相加，就能得到当时的净资产。
如果你学过专业的会计方法，那么要注意在TataruBook的简化的复式记账法中，有一些名词与会计专业中的术语含义并不完全相同。比如资产（Asset）在TataruBook中指的是一种货币或者一种具有单位价格的可交易所有权，而不是会计公式中的负债加所有者权益。
在TataruBook使用的记账方法中，每笔交易涉及的两个账户可以包含不同的资产（比如两种不同的货币，或者一个是货币另一个是股票），这样的交易在两个账户上产生的变动数额相加不再等于\(0\)（除非两种资产的单位价格恰好相等）。TataruBook要求指定某一种资产为标准资产（即本位币），其他资产都会按照（某个时间）对应的单位价格转换为标准资产来进行计算。
在某些视图的名字里，非标准资产可能被称为股份（share），标准资产可能被称为现金（cash），要注意这仅仅是为了方便理解所做的类比，并不严格对应现实中的股份和现金。举个例子：如果用户定义标准资产为人民币，那么他所持有的美元现金会被TataruBook看作“股份”，因为美元的单位价格是浮动的，持有的美元现金在以人民币计价时可能产生收益或亏损。资产的数量可以不是整数，比如\(0.1\)美元或\(0.001\)美元在记账中都是允许的。
表
asset_types
资产类型列表。在TataruBook中，一种资产是具有独立单位价格的一种可交易所有权，如某一种货币、某一只股票、某一只有单位净值的基金等等。
如果你只使用一种货币，也不持有或交易其他投资品或商品，那么你的asset_types表就只有一条记录：自己使用的货币。
字段
asset_index（整数）：自动生成的索引，无需用户输入。asset_name（字符串）：资产名字，不允许为空。仅用于在视图中展示，不会影响计算。asset_order（整数）：资产序号，不允许为空。仅用于在视图中展示资产时排序使用（序号小的资产排在前面），不会影响计算。如果对排序没有要求，可以把所有资产的asset_order都设置为\(0\)。
standard_asset
标准资产，作为记账本位币。所有其他资产都会换算成标准资产来统计市场价值。
字段
asset_index（整数）：资产索引，不允许为空，必须是asset_types表中存在的某个资产索引。
约束
- 该表只允许有一条记录。
- prices表中任一条记录的
asset_index不允许等于该表中的asset_index，因为标准资产的单位价格固定为\(1\)。（由check_standard_prices视图校验）
accounts
账户列表。账户是具有独立余额的实体。一个人在一个银行里可以开设多个账户，比如活期账户、投资账户、信用账户等等，在给账户命名的时候应当注意。
一个账户的余额所使用的单位由它包含的资产定义。比如，如果账户包含的资产是某种货币，那么账户余额是货币的金额；如果账户包含的资产是某只股票，那么账户余额是股份的数量。
账户余额并不一定是正值，当余额为负值时，表示账户中有负债。比如，大多数时候信用卡的余额就是负值，表示用户在这个账户上存在未来需要归还的负债。
账户有两种：内部账户和外部账户，见简化的复式记账法。一个外部账户表示一类收入/支出，通过定义外部账户，用户可决定如何对收入/支出进行分类。
字段
account_index（整数）：自动生成的索引，无需用户输入。account_name（字符串）：账户名字，不允许为空。仅用于在视图中展示，不会影响计算。asset_index（整数）：账户包含的资产的索引。不允许为空，必须是asset_types表中存在的某个资产索引。is_external（0或1）：为0表示内部账户，为1表示外部账户。
interest_accounts
利息账户列表。利息账户是一类特殊的外部账户，这些外部账户在存款利息、理财收益等利息入账交易中作为资金提供者。
当利息账户与内部账户之间产生了交易，TataruBook认为该内部账户产生了利息收入，并计算相关的利率。计算时，TataruBook认为该内部账户的平均每日余额是利率的分母。见interest_rates视图。
为了不让利率数据失真，基金/股票的分红交易不应该关联到利息账户（除非是单位价格始终为\(1\)，且分红体现为份额增加的货币基金）。因为这些分红是以现金形式发放到另一个内部账户，而不是基金/股票本身所在的内部账户。要了解基金/股票的分红、拆分用什么方式记录，可见return_on_shares视图中的例子。
字段
account_index（整数）：账户索引，不允许为空，必须是accounts表中存在的某个账户索引。
约束
- 所有利息账户都必须为外部账户，即对应accounts表中
is_external字段为1。（由check_interest_account视图校验）
postings
交易明细列表。根据简化的复式记账法，每一笔交易都可看作价值从一个账户转移到另一个账户的过程。因此该列表中每一条交易明细记录都包含源账户和目标账户，交易使得源账户的余额变少，目标账户余额变多。
只要源账户和目标账户包含相同资产，则目标账户的变动数额等于源账户的变动数额的相反数，即两者相加等于\(0\)。这种情况下，只需要输入源账户的变动数额，目标账户的变动数额会被自动计算出来。当源账户和目标账户包含不同资产时，需要辅助用posting_extras表记录这笔交易中目标账户的变动数额。
字段
posting_index（整数）：自动生成的索引，无需用户输入。通常，后输入的记录的索引比先输入的大。trade_date（字符串）：交易日期，不允许为空，固定为ISO 8601格式：yyyy-mm-dd。对于同一天内发生的交易，按照posting_index确定先后顺序，索引小的在前，大的在后。src_account（整数）：源账户索引，不允许为空，必须是accounts表中存在的某个账户索引。src_change（浮点数）：源账户的变动数额，不允许为空。该值必须小于等于\(0\)。dst_account（整数）：目标账户索引，不允许为空，必须是accounts表中存在的某个账户索引。comment（字符串）：交易备注信息，可以为空。仅用于在视图中展示，不会影响计算。
约束
- 一条记录中，
src_account的值不能等于dst_account的值。（由check_same_account视图校验） - 一条记录中，源账户和目标账户不能都是外部账户。（由check_both_external视图校验）（v1.1新增）
- 一条记录中，源账户或者目标账户是外部账户时，该外部账户要么包含标准资产，要么和另一个账户包含相同资产。（由check_external_asset视图校验）（v1.1新增）
刚开始记账的用户可能会疑惑如何把各个账户的现有余额导入到db文件中。建议的做法是：建立一个名为历史结余的外部账户，并对每个需要导入余额的内部账户，添加一笔从历史结余到该内部账户的交易记录。
posting_extras
当源账户和目标账户包含不同资产时，交易明细中目标账户的变动数额，见postings表中的相关描述。
字段
posting_index（整数）：交易索引，不允许为空，必须是postings表中存在的某个索引。dst_change（浮点数）：目标账户的变动数额，不允许为空。该值必须大于等于\(0\)。
约束
- 当源账户和目标账户包含相同资产时，该交易不允许有
posting_extras记录，此时目标账户的变动数额等于源账户的变动数额的相反数。（由check_same_asset视图校验） - 当源账户和目标账户包含不同资产时，该交易必须要有
posting_extras记录指定目标账户的变动数额。（由check_diff_asset视图校验）
prices
资产的单位价格，用于在需要时将非标准资产换算成标准资产（记账本位币）。一种资产在每一天最多只能有一个单位价格：该资产在这天结束时的单位价格。对于股票这类有日内价格变动的资产，其资产单位价格是一天的收盘价。因此，如果在某一天的交易明细中买入或卖出了某种资产，那么，该笔交易中的实际交易单位价格（实时价）可以不等于当天prices表中该资产的单位价格（收盘价）。（见start_stats视图的示例）
字段
price_date（字符串）：日期，不允许为空，固定为ISO 8601格式：yyyy-mm-dd。asset_index（整数）：资产索引，不允许为空，必须是asset_types表中存在的某个资产索引。price（浮点数）：单位价格（即\(1\)份该资产等于多少份标准资产），不允许为空。
约束
- 标准资产不允许有相关价格记录。（由check_standard_prices视图校验）
- 同一资产在同一天只能有一条价格记录，即任两条记录的
price_date和asset_index不能都相同。 - 在start_date和end_date这两天，所有非标准资产都必须有价格记录。（由check_absent_price视图校验）
- 如果两个含有非标准资产的账户发生了交易（无论是内部账户还是外部账户），该（一种或两种）非标准资产在交易当天必须要有价格记录。比如：如果美元是非标准资产，那么当使用美元买入美国股票时，交易当天必须要有美元的价格记录和该股票的价格记录（注意是以标准资产计价的单位价格）。这是因为在对这两个账户计算投资收益率时，它们在交易当天都有一次资金流入或流出，需要计算流入/流出的价值。（由check_absent_price视图校验）
start_date
统计开始日期，作为一些视图的统计周期的起始时间点。注意开始日期当天的交易并不被包含在统计周期内，统计周期是以开始日期当天结束时作为起点。比如要对2023年全年的财务数据进行统计分析，则start_date为2022-12-31，end_date为2023-12-31。
字段
val（字符串）：开始日期，不允许为空，固定为ISO 8601格式：yyyy-mm-dd。
约束
- 该表只允许有一条记录。
- 开始日期必须小于结束日期。
end_date
统计结束日期，作为一些视图的统计周期的结束时间点。注意结束日期当天的交易会被包含在统计周期内。比如要对2023年全年的财务数据进行统计分析，则start_date为2022-12-31，end_date为2023-12-31。
字段
val（字符串）：结束日期，不允许为空，固定为ISO 8601格式：yyyy-mm-dd。
约束
- 该表只允许有一条记录。
- 结束日期必须大于开始日期。
视图
single_entries
这个视图为其他视图计算的中间过程，用户通常不需要关心这个视图。
把输入的复式记账交易记录转换为单式记账展示。每一条postings表中的记录都会变成该视图中的两条记录。
字段
posting_index：来自postings表中的posting_index。trade_date：来自postings表中的trade_date。account_index：来自postings表中的src_account或dst_account。amount：该账户该笔交易的变动数额，来自postings表中的src_change（或者其相反数），或者posting_extras表中的dst_change。target：该交易的另一方账户，来自postings表中的src_account或dst_account。comment：来自postings表中的comment。
statements
把输入的复式记账交易记录转换为单式记账展示，并且展示账户相关信息。
字段
- 包含single_entries视图中的所有字段，以及：
src_name、target_name：来自accounts表中的account_name。asset_index：来自accounts表中的asset_index。is_external：来自accounts表中的is_external。balance：这笔交易发生后的账户余额（根据之前的所有交易记录推导出）。对于外部账户来说，余额的相反数代表历史上该类收入/支出的总和。
示例
假设现有表内容如下：
asset_types
| asset_index | asset_name | asset_order |
|---|---|---|
| 1 | Gil | 0 |
| 2 | 加隆德炼铁厂股份 | 0 |
standard_asset
| asset_index |
|---|
| 1 |
accounts
| account_index | account_name | asset_index | is_external |
|---|---|---|---|
| 1 | 萨雷安银行活期 | 1 | 0 |
| 2 | 莫古证券_加隆德股份 | 2 | 0 |
| 3 | 餐饮消费 | 1 | 1 |
| 4 | 工资 | 1 | 1 |
postings
| posting_index | trade_date | src_account | src_change | dst_account | comment |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2023-01-06 | 4 | -50000.0 | 1 | 领取工资 |
| 2 | 2023-01-07 | 1 | -67.5 | 3 | 背水咖啡厅晚餐 |
| 3 | 2023-01-09 | 1 | -13000.0 | 2 | 购入加隆德股份 |
posting_extras
| posting_index | dst_change |
|---|---|
| 3 | 260.0 |
则statements视图内容为：
| posting_index | trade_date | account_index | amount | target | comment | src_name | asset_index | is_external | target_name | balance |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2023-01-06 | 1 | 50000.0 | 4 | 领取工资 | 萨雷安银行活期 | 1 | 0 | 工资 | 50000.0 |
| 1 | 2023-01-06 | 4 | -50000.0 | 1 | 领取工资 | 工资 | 1 | 1 | 萨雷安银行活期 | -50000.0 |
| 2 | 2023-01-07 | 1 | -67.5 | 3 | 背水咖啡厅晚餐 | 萨雷安银行活期 | 1 | 0 | 餐饮消费 | 49932.5 |
| 2 | 2023-01-07 | 3 | 67.5 | 1 | 背水咖啡厅晚餐 | 餐饮消费 | 1 | 1 | 萨雷安银行活期 | 67.5 |
| 3 | 2023-01-09 | 1 | -13000.0 | 2 | 购入加隆德股份 | 萨雷安银行活期 | 1 | 0 | 莫古证券_加隆德股份 | 36932.5 |
| 3 | 2023-01-09 | 2 | 260.0 | 1 | 购入加隆德股份 | 莫古证券_加隆德股份 | 2 | 0 | 萨雷安银行活期 | 260.0 |
说明：statements视图比较像通常人们所习惯的单式记账账单。如果只想查看某一个账户的变动记录，可以用其他软件打开db文件并按account_index或src_name筛选。比如筛选account_index为1的记录，就能看到萨雷安银行活期的所有历史交易和余额变化。
start_balance
这个视图为其他视图计算的中间过程，用户通常不需要关心这个视图。
在start_date这天结束时，所有余额不为\(0\)的内部账户的余额。
字段
date_val：来自start_date表中的val。account_index：来自accounts表中的account_index。account_name：来自accounts表中的account_name。balance：通过累加start_date及之前所有交易记录的变动数额得到的账户余额。asset_index：来自accounts表中的asset_index。
start_values
这个视图为其他视图计算的中间过程，用户通常不需要关心这个视图。
在start_date这天结束时，所有余额不为\(0\)的内部账户的余额，以及按当天的单位价格换算成标准资产的市场价值。
字段
- 包含start_balance视图中的所有字段，以及：
price：来自prices表中的price；如果是标准资产，则值为\(1\)。market_value：通过\(\text{price} \times \text{balance}\)计算得到的市场价值。
start_stats
在start_date这天结束时，所有余额不为\(0\)的内部账户的余额，该余额按当天的单位价格换算成标准资产的市场价值，以及每个账户的市场价值占总价值（即所有账户市场价值总和）的比例。
字段
- 包含start_values视图中的所有字段，以及：
asset_order：来自asset_types表中的asset_order。asset_name：来自asset_types表中的asset_name。proportion：这个账户的市场价值占所有账户市场价值总和的比例。
示例
假设在statements视图中示例已有表基础上，另外加入表：
start_date
| val |
|---|
| 2023-1-9 |
prices
| price_date | asset_index | price |
|---|---|---|
| 2023-1-9 | 2 | 51 |
则start_stats视图内容为：
| asset_order | date_val | account_index | account_name | balance | asset_index | asset_name | price | market_value | proportion |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | 2023-01-09 | 1 | 萨雷安银行活期 | 36932.5 | 1 | Gil | 1.0 | 36932.5 | 0.7358 |
| 0 | 2023-01-09 | 2 | 莫古证券_加隆德股份 | 260.0 | 2 | 加隆德炼铁厂股份 | 51.0 | 13260.0 | 0.2642 |
说明：注意balance列的值和statements视图中该日期各账户的余额是一致的；外部账户不会在start_stats视图里出现。根据postings表中购买加隆德炼铁厂股份的交易记录可以换算当时交易的单位价格是\(13000 \div 260 = 50\)，但是prices表中2023-1-9的单位价格记录（收盘价）是\(51\)，且市场价值（market_value）是根据\(51\)计算的。这个例子展示了实时交易的价格可以和收盘价不同。
start_assets
在start_date这天结束时，每一种资产的数量，按当天的单位价格换算成标准资产的市场价值，以及每种资产的价值占总价值的比例。
字段
asset_order：来自asset_types表中的asset_order。date_val：来自start_date表中的val。asset_index：来自asset_types表中的asset_index。asset_name：来自asset_types表中的asset_name。amount：通过累加包含这种资产的所有账户的余额得到的资产数量。price：来自prices表中的price；如果是标准资产，则值为\(1\)。total_value：通过\(\text{price} \times \text{amount}\)计算得到的市场价值。proportion：这种资产的价值占所有资产价值总和的比例。
diffs
这个视图为其他视图计算的中间过程，用户通常不需要关心这个视图。
每个账户在start_date和end_date之间的变动数额统计。start_date当天的交易不统计，end_date当天的交易会统计。
字段
account_index：来自accounts表中的account_index。account_name：来自accounts表中的account_name。amount：通过累加start_date和end_date之间所有交易记录的变动数额得到的变动数额统计值。asset_index：来自accounts表中的asset_index。
comparison
这个视图为其他视图计算的中间过程，用户通常不需要关心这个视图。
每个账户在start_date的期初余额，end_date的期末余额，以及两个日期之间的变动数额统计。
字段
- 包含diffs视图中的
account_index、account_name、asset_index字段，以及： start_amount：来自start_balance视图中的balance。diff：来自diffs视图中的amount；或者，如果账户余额在统计周期内没有变化，则为\(0\)。end_amount：通过\(\text{start_amount} + \text{diff}\)计算得到的期末余额。
end_values
这个视图为其他视图计算的中间过程，用户通常不需要关心这个视图。
在end_date这天结束时，所有余额不为\(0\)的内部账户的余额，以及按当天的单位价格换算成标准资产的市场价值。
字段
- 所有字段均与start_values视图中的字段相同，只是统计时间点变为end_date这天结束时。
end_stats
在end_date这天结束时，所有余额不为\(0\)的内部账户的余额，按当天的单位价格换算成标准资产的市场价值，以及每个账户的价值占总价值的比例。。
注意：start_date表和end_date表必须各有一条记录，才能使end_stats视图显示正确的内容。
字段
- 所有字段均与start_stats视图中的字段相同，只是统计时间点变为end_date这天结束时。
示例
假设在statements视图中示例已有表基础上，另外加入表：
start_date
| val |
|---|
| 2023-1-5 |
end_date
| val |
|---|
| 2023-1-9 |
prices
| price_date | asset_index | price |
|---|---|---|
| 2023-1-9 | 2 | 51 |
则end_stats视图内容为：
| asset_order | date_val | account_index | account_name | balance | asset_index | asset_name | price | market_value | proportion |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | 2023-01-09 | 1 | 萨雷安银行活期 | 36932.5 | 1 | Gil | 1.0 | 36932.5 | 0.7358 |
| 0 | 2023-01-09 | 2 | 莫古证券_加隆德股份 | 260.0 | 2 | 加隆德炼铁厂股份 | 51.0 | 13260.0 | 0.2642 |
说明：可以看到end_stats视图的内容与start_stats视图几乎一样，仅统计日期为end_date这一点有区别。
end_assets
在end_date这天结束时，每一种资产的数量，按当天的单位价格换算成标准资产的市场价值，每种资产的价值占总价值的比例。
注意：start_date表和end_date表必须各有一条记录，才能使end_assets视图显示正确的内容。
字段
- 所有字段均与start_assets视图中的字段相同，只是统计时间点变为end_date这天结束时。
external_flows
这个视图为其他视图计算的中间过程，用户通常不需要关心这个视图。
每个外部账户在start_date和end_date之间的每笔交易，以及交易当天该资产的单位价格。start_date当天的交易不统计，end_date当天的交易会统计。注意每个外部账户（除利息账户外）代表收入和支出的特定类别。
虽然视图名字是外部资金流，但和收益率计算方法中对外部资金流的定义不同的是，该视图包含了利息交易。
字段
trade_date：来自postings表中的trade_date。asset_order：来自asset_types表中的asset_order。account_index：来自accounts表中的account_index。account_name：来自accounts表中的account_name。amount：来自single_entries表中的amount。asset_index：来自accounts表中的asset_index。asset_name：来自asset_types表中的asset_name。price：来自prices表中的price；如果是标准资产，则值为1。
income_and_expenses
每个外部账户在start_date和end_date之间的交易记录的变动数额统计，以及换算的总市场价值。start_date当天的交易不统计，end_date当天的交易会统计。注意外部账户（除利息账户外）代表收入和支出的特定类别，因此这个视图可看作在统计周期内对收入、支出、利息的分类统计。
字段
- 包含external_flows视图中的
asset_order、account_index、account_name、asset_index、asset_name字段，以及： total_amount：通过累加start_date和end_date之间该外部账户所有交易记录的变动数额得到的交易额统计（未换算成标准资产）。total_value：把每笔交易的变动数额按当天资产的单位价格换算成标准资产，并累加得到的总市场价值。假设某外部账户一共有\(n\)笔交易，每笔交易变动数额分别为\(a_1 \dots a_n\)，该账户包含的资产在每笔交易当天的单位价格分别为\(p_1 \dots p_n\)，则总价值为：\(\displaystyle\sum_{i=1}^{n} p_ia_i\)。
示例
假设现有表内容如下：
asset_types
| asset_index | asset_name | asset_order |
|---|---|---|
| 1 | Gil | 0 |
| 2 | 金碟币 | 0 |
standard_asset
| asset_index |
|---|
| 1 |
accounts
| account_index | account_name | asset_index | is_external |
|---|---|---|---|
| 1 | 萨雷安银行活期 | 1 | 0 |
| 2 | 金碟钱包 | 2 | 0 |
| 3 | 工资 | 1 | 1 |
| 4 | 金碟消费 | 2 | 1 |
postings
| posting_index | trade_date | src_account | src_change | dst_account | comment |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2023-02-06 | 3 | -50000.0 | 1 | 领取工资 |
| 2 | 2023-02-07 | 1 | -30000.0 | 2 | 购买金碟币 |
| 3 | 2023-02-12 | 2 | -30.0 | 4 | 游戏娱乐 |
| 4 | 2023-02-15 | 2 | -100.0 | 4 | 购买饰品 |
posting_extras
| posting_index | dst_change |
|---|---|
| 2 | 300.0 |
prices
| price_date | asset_index | price |
|---|---|---|
| 2023-02-12 | 2 | 90.0 |
| 2023-02-15 | 2 | 110.0 |
则income_and_expenses视图内容为：
| asset_order | account_index | account_name | total_amount | asset_index | asset_name | total_value |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | 3 | 工资 | -50000.0 | 1 | Gil | -50000.0 |
| 0 | 4 | 金碟消费 | 130.0 | 2 | 金碟币 | 13700.0 |
说明：注意外部账户的变动数额等于内部账户变动数额的相反数，比如工资账户total_amount为\(-50000.0\)，代表内部账户共有\(50000.0\)的工资收入。
当外部账户包含的资产为标准资产（如例子中的Gil）时，统计得到的总市场价值等于变动数额累加；但是当外部账户包含的资产为非标准资产（如例子中的金碟币）时，会按交易当天该资产的单位价格分别换算为标准资产再累加。在这个例子中，金碟消费的total_value计算过程为\(30 \times 90 + 100 \times 110 = 13700\)。
portfolio_stats
只有一条记录：把所有内部账户的集合看作一个投资组合，展示该投资组合在统计周期开始和结束时的净资产、统计周期内的总收入支出、总投资收益。
字段
start_value：期初净资产，从start_values视图中的market_value累加得到。end_value：期末净资产，从end_values视图中的market_value累加得到。net_outflow：统计周期内的净流出资金额。从income_and_expenses视图中非利息账户的total_value累加得到。注意利息不属于资金流入或流出。如果统计周期内资金是净流入的，那么这个值为负值。interest：统计周期内发生的利息收入总计，从income_and_expenses视图中利息账户的total_value累加得到。net_gain：统计周期内投资产生的总收益（或总亏损），计算方法为\(\text{end_value} + \text{net_outflow} - \text{start_value}\)。即：除了收入支出产生的净资产变化，其他净资产变动都认为是投资收益（或亏损）。利息收入属于投资收益的一部分。rate_of_return：使用简单Dietz方法计算的投资收益率。
flow_stats
每个内部账户在start_date和end_date之间与外部账户发生的交易额统计。start_date当天的交易不统计，end_date当天的交易会统计。注意外部账户（除利息账户外）代表收入和支出的特定类别，因此这个视图可看作在统计周期内按每个内部账户分别进行的对收入、支出、利息的分类统计。
注意该视图和income_and_expenses视图相比有两个区别：
flow_stats中不同内部账户会分开进行统计，但income_and_expenses中不同内部账户和同一外部账户交易的数额会被累加合并；flow_stats只展示按相应资产变动数额累加的统计值，但income_and_expenses还按照资产单位价格换算成了标准资产。
字段
flow_index：外部账户索引，来自accounts表中的account_index。flow_name：外部账户名字，来自accounts表中的account_name。account_index：内部账户索引，来自accounts表中的account_index。account_name：内部账户名字，来自accounts表中的account_name。amount：通过累加start_date和end_date之间该内部账户与该外部账户所有交易记录的变动数额得到的交易额统计（未换算成标准资产）。
示例
假设在income_and_expenses视图中示例已有表基础上，在这两个表中加入额外的记录：
accounts
| account_index | account_name | asset_index | is_external |
|---|---|---|---|
| 5 | 萨雷安个人养老金 | 1 | 0 |
postings
| posting_index | trade_date | src_account | src_change | dst_account | comment |
|---|---|---|---|---|---|
| 5 | 2023-02-06 | 3 | -10000.0 | 5 | 随工资发放养老金 |
则flow_stats视图内容为：
| flow_index | flow_name | account_index | account_name | amount |
|---|---|---|---|---|
| 3 | 工资 | 1 | 萨雷安银行活期 | -50000.0 |
| 3 | 工资 | 5 | 萨雷安个人养老金 | -10000.0 |
| 4 | 金碟消费 | 2 | 金碟钱包 | 130.0 |
说明：工资对于两个不同内部账户分别进行了统计，相比之下income_and_expenses视图只会显示一条工资记录（所有内部账户累加到一起）。此外，金碟消费统计的是以金碟币为单位的数量，而不是标准资产Gil。
share_trades
这个视图为其他视图计算的中间过程，用户通常不需要关心这个视图。
每个包含非标准资产的内部账户在start_date和end_date之间与其他账户的每笔交易额换算成标准资产的市场价值。该数据用于计算非标准资产的投资收益率。
如果把非标准资产看成股票，那么这个视图可以理解为每一笔交易的买入成本或卖出收入。
字段
- 包含single_entries视图中的所有字段，以及：
account_name：来自accounts表中的account_name。asset_index：来自accounts表中的asset_index。asset_name：来自asset_types表中的asset_name。asset_order：来自asset_types表中的asset_order。cash_flow：该笔交易的变动数额按照当天单位价格换算成标准资产后的市场价值。
share_stats
这个视图为其他视图计算的中间过程，用户通常不需要关心这个视图。
每个包含非标准资产的内部账户在start_date和end_date之间，如果余额不能小于\(0\)，其所需的最小初始资金，以及通过交易和持有该内部账户中的资产获得的净现金（以标准资产计价）增量。请参见最小初始资金法的介绍来理解该视图的数据。
字段
asset_order：来自asset_types表中的asset_order。asset_index：来自accounts表中的asset_index。asset_name：来自asset_types表中的asset_name。account_index：来自accounts表中的account_index。account_name：来自accounts表中的account_name。min_inflow：如果余额不能小于\(0\)，该账户在统计周期内所需的最小初始资金。cash_gained：通过交易和持有该账户中非标准资产获得的净现金（以标准资产计价）增量。
return_on_shares
每个包含非标准资产的内部账户在start_date和end_date之间，以标准资产计算市场价值得到的投资收益率。start_date当天的交易不统计，end_date当天的交易会统计。计算收益率采用的是最小初始资金法。
字段
asset_order：来自asset_types表中的asset_order。asset_index：来自accounts表中的asset_index。asset_name：来自asset_types表中的asset_name。account_index：来自accounts表中的account_index。account_name：来自accounts表中的account_name。start_amount：期初余额。来自comparison视图中的start_amount。start_value：期初市场价值。来自start_values视图中的market_value，或者\(0\)（如果start_values中没有此账户）。diff：期间变动数额。来自comparison视图中的diff。end_amount：期末余额。来自comparison视图中的end_amount。end_value：期末市场价值。来自end_values视图中的market_value，或者\(0\)（如果end_values中没有此账户）。cash_gained：已实现收益。来自share_stats视图中的cash_gained，或者\(0\)（如果share_stats中没有此账户）。min_inflow：最小资金净流入。来自share_stats视图中的min_inflow，或者\(0\)（如果share_stats中没有此账户）。profit：该账户的投资利润（或亏损），计算方法为\(\text{cash_gained} + \text{end_value} - \text{start_value}\)。rate_of_return：使用最小初始资金法计算的该账户的投资收益率。
示例1
假设现有表内容如下：
asset_types
| asset_index | asset_name | asset_order |
|---|---|---|
| 1 | Gil | 0 |
| 2 | 加隆德炼铁厂股份 | 0 |
standard_asset
| asset_index |
|---|
| 1 |
accounts
| account_index | account_name | asset_index | is_external |
|---|---|---|---|
| 1 | 萨雷安银行活期 | 1 | 0 |
| 2 | 莫古证券_加隆德股份 | 2 | 0 |
| 3 | Gil历史结余 | 1 | 1 |
| 4 | 加隆德股份历史结余 | 2 | 1 |
postings
| posting_index | trade_date | src_account | src_change | dst_account | comment |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2022-12-31 | 3 | -10000.0 | 1 | Gil历史结余 |
| 2 | 2022-12-31 | 4 | -10.0 | 2 | 股份历史结余 |
| 3 | 2023-02-08 | 1 | -60.0 | 2 | 买入股份 |
| 4 | 2023-03-08 | 2 | -6.0 | 1 | 卖出股份 |
posting_extras
| posting_index | dst_change |
|---|---|
| 3 | 5.0 |
| 4 | 90.0 |
prices
| price_date | asset_index | price |
|---|---|---|
| 2022-12-31 | 2 | 10.0 |
| 2023-06-30 | 2 | 11.0 |
start_date
| val |
|---|
| 2022-12-31 |
end_date
| val |
|---|
| 2023-06-30 |
则return_on_shares视图内容为：
| asset_order | asset_index | asset_name | account_index | account_name | start_amount | start_value | diff | end_amount | end_value | cash_gained | min_inflow | profit | rate_of_return |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | 2 | 加隆德炼铁厂股份 | 2 | 莫古证券_加隆德股份 | 10.0 | 100.0 | -1.0 | 9.0 | 99.0 | 30.0 | 60.0 | 29.0 | 0.18125 |
说明：这个例子与最小初始资金法中的举例1非常像，只是资金流入流出的时间间隔不一样，所以计算出的收益率和那个例子是相同的。注意prices表中只需要提供统计周期开始和结束时的单位价格就行了，不需要提供每笔交易发生时的单位价格，因为交易本身已经体现了价格信息。
示例2
假设现有表内容如下：
asset_types
| asset_index | asset_name | asset_order |
|---|---|---|
| 1 | Gil | 0 |
| 2 | 金碟币 | 0 |
standard_asset
| asset_index |
|---|
| 1 |
accounts
| account_index | account_name | asset_index | is_external |
|---|---|---|---|
| 1 | 金碟钱包 | 2 | 0 |
| 2 | 金碟币历史结余 | 2 | 1 |
| 3 | 金碟币利息 | 2 | 1 |
interest_accounts
| account_index |
|---|
| 3 |
postings
| posting_index | trade_date | src_account | src_change | dst_account | comment |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2022-12-31 | 2 | -1000.0 | 1 | 金碟币历史结余 |
| 2 | 2023-06-21 | 3 | -10.0 | 1 | 利息 |
prices
| price_date | asset_index | price |
|---|---|---|
| 2022-12-31 | 2 | 10.0 |
| 2023-06-21 | 2 | 11.0 |
| 2023-06-30 | 2 | 12.0 |
start_date
| val |
|---|
| 2022-12-31 |
end_date
| val |
|---|
| 2023-06-30 |
则return_on_shares视图内容为：
| asset_order | asset_index | asset_name | account_index | account_name | start_amount | start_value | diff | end_amount | end_value | cash_gained | min_inflow | profit | rate_of_return |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | 2 | 金碟币 | 1 | 金碟钱包 | 1000.0 | 10000.0 | 10.0 | 1010.0 | 12120.0 | 0 | 0 | 2120.0 | 0.212 |
说明：金碟币是非标准资产，同时也有利息收益。这种情况下，return_on_shares视图计算的是包括利息收益在内的整体收益。单独的利息收益会被展示在interest_rates视图中。记得将利息账户添加到interest_accounts表。本例中，如果interest_accounts表中的记录不存在，结果会有很大差别。
interest_stats
这个视图为其他视图计算的中间过程，用户通常不需要关心这个视图。
每个有利息收入的内部账户在start_date和end_date之间获得的利息。
字段
account_index：来自accounts表中的account_index。account_name：来自accounts表中的account_name。asset_index：来自accounts表中的asset_index。amount：该账户在统计周期内获得的利息（未换算成标准资产）。
interest_rates
每个有利息收入的内部账户在start_date和end_date之间获得的利息、平均每日余额，以及按照改良的Dietz方法计算出的利率（投资收益率）。
该视图展示的收益率仅仅为利息部分的收益率，并不包含资产价格变动产生的收益。
字段
account_index：来自accounts表中的account_index。account_name：来自accounts表中的account_name。asset_index：来自accounts表中的asset_index。avg_balance：该账户在统计周期内的平均每日余额（未换算成标准资产）。interest：来自interest_stats视图中的amount。rate_of_return：使用改良的Dietz方法计算的投资收益率（即利率）。
示例
假设现有表内容如下：
asset_types
| asset_index | asset_name | asset_order |
|---|---|---|
| 1 | Gil | 0 |
standard_asset
| asset_index |
|---|
| 1 |
accounts
| account_index | account_name | asset_index | is_external |
|---|---|---|---|
| 1 | 萨雷安银行活期 | 1 | 0 |
| 2 | 工资 | 1 | 1 |
| 3 | 消费 | 1 | 1 |
| 4 | Gil利息 | 1 | 1 |
interest_accounts
| account_index |
|---|
| 4 |
postings
| posting_index | trade_date | src_account | src_change | dst_account | comment |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2023-03-31 | 2 | -10000.0 | 1 | 领取工资 |
| 2 | 2023-09-30 | 1 | -10000.0 | 3 | 大件消费 |
| 3 | 2023-12-21 | 4 | -100.0 | 1 | 利息 |
start_date
| val |
|---|
| 2022-12-31 |
end_date
| val |
|---|
| 2023-12-31 |
则interest_rates视图内容为：
| account_index | account_name | asset_index | avg_balance | interest | rate_of_return |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 萨雷安银行活期 | 1 | 5016.44 | 100.0 | 0.02 |
说明：利率计算方法见改良的Dietz方法。注意interest_rates表计算的利率是以这个账户包含的资产单位数量为基准的，不会将其换算成标准资产，因此资产单位价格的变化不会体现在利率中。如果想查看包含资产单位价格变化的整体收益率，见return_on_shares视图。
periods_cash_flows
把所有内部账户的集合看作一个投资组合，展示该投资组合在start_date和end_date之间每天的资金净流入/流出，只展示资金净流入/流出不为\(0\)的天的数据。start_date当天的资金流不统计，end_date当天的资金流会统计。利息收入作为投资收益，不会被计入资金流入/流出；除利息账户以外的其他外部账户和内部账户之间的交易都会被计入资金流入/流出。在周期的开始，投资组合的净资产被视作一次净流入；在周期的结束，投资组合的净资产被视作一次净流出。
该视图为计算内部收益率（IRR）所需要的数据。
字段
trade_date：资金净流入/流出的日期。period：该日期相对于周期的开始日期所经过的天数。cash_flow：在该日期的资金净流入/流出，已换算成标准资产。注意根据内部收益率（IRR）的定义，流入为负值，流出为正值，这和通常的定义不一样。
check_standard_prices
正常情况下这个视图没有记录。如果出现了记录，说明在prices表中出现了标准资产的价格记录，违反了约束。
check_interest_account
正常情况下这个视图没有记录。如果出现了记录，说明有利息账户是内部账户，违反了约束。
check_same_account
正常情况下这个视图没有记录。如果出现了记录，说明postings表中有src_account和dst_account相同的记录，违反了约束。
check_both_external
这是v1.1版本新增的视图。
正常情况下这个视图没有记录。如果出现了记录，说明postings表中有src_account和dst_account同时都是外部账户，违反了约束。
check_diff_asset
正常情况下这个视图没有记录。如果出现了记录，说明postings表中有源账户和目标账户包含不同资产，但posting_extras表却没有对应记录，违反了约束。
check_same_asset
正常情况下这个视图没有记录。如果出现了记录，说明postings表中有源账户和目标账户包含相同资产，但posting_extras表却有对应记录，违反了约束。
check_external_asset
这是v1.1版本新增的视图。
正常情况下这个视图没有记录。如果出现了记录，说明postings表中有些记录的源账户或者目标账户是外部账户，且该外部账户既不包含标准资产，也没有和另一个账户包含相同资产，违反了约束。
check_absent_price
正常情况下这个视图没有记录。如果出现了记录，说明prices表中缺少某些资产在某些日期需要被用到的单位价格，违反了约束。